В задолженностях дублируется сумма подотчетных средств
Добрый день.
Помогите пожалуйста разобраться в следующей ситуации:
28.12.15 директор поехал в командировку с другой регион. В этой командировке он открыл р/сч в банке. Для открытия счета через терминал была уплачена сумма 5100. Отчитался директор уже в январе 2016 (принес квитанцию).
Я сделала проводку 28.12.15 Дт51 Кт 71.
В январе 2016 я делаю в 1с авансовый отчет и эта сумма дублируется в задолженности по подотчету.
Какой проводкой правильно указать первую операцию: пополнение р/сч?
Помогите пожалуйста разобраться в следующей ситуации:
28.12.15 директор поехал в командировку с другой регион. В этой командировке он открыл р/сч в банке. Для открытия счета через терминал была уплачена сумма 5100. Отчитался директор уже в январе 2016 (принес квитанцию).
Я сделала проводку 28.12.15 Дт51 Кт 71.
В январе 2016 я делаю в 1с авансовый отчет и эта сумма дублируется в задолженности по подотчету.
Какой проводкой правильно указать первую операцию: пополнение р/сч?
Comments
-
Доброго вечера!Цитата: В этой командировке он открыл р/сч в банке. Для открытия счета через терминал была уплачена сумма 5100.Ситуация немного неясна.
Если директор оплатил 5100 руб для открытия счета, полагаю, что он уплатил услуги банка по открытию счета,
тогда Дт 91/2 Кт 71 ;
если директор внес свои денежные средства на р/с с последующим возвратом, то тогда нужно с ним заключить
договор краткосрочного займа .
Дт 51 Кт 66 -
Добрый день.
Директор уплатил расходы по открытию счета комиссии банка. Дт26 Кт 71 сумма 5100,00
Я создаю на эту сумму авансовый отчет и он дублирует задолженность перед директором.
Нужно ли создавать авансовый отчет? -
Дт 51 Кт 71 5100 директор внес на расч счет
Дт 91/2 Кт 51 5100 учтена комиссия банка по открытию счета в составе внереализ. расходов
по выписке банка
Дт 71 Кт 51 5100 возмещены расходы директору
ваши проводки Дт 51 Кт 71 5100 и Дт 26 Кт 71 5100 , два раза по к-ту 5100 -
Поправьте если я не верный вывод сделала:
авансовый отчет оформлять не нужно! -
Авансовый отчет можете сделать, только оформите правильные проводки
Я их вам написала ранее -
Цитата: Поправьте если я не верный вывод сделала:авансовый отчет оформлять не нужно!Здравствуйте. Не нужно. Если он напишет заявление на возврат потраченных средств с приложением квитанции на открытие счета. На основании заявления отразите возврат Д 73.3 К 51, а взнос отразите Д 51 К 73.3 ( Инструкция к плану счетов)
-
Спасибо за советы. 💐
